Capital de giro: o que é e como calcular para iniciar o meu negócio?

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Imagem de gráficos, uma nota de dinheiro, canetas e uma calculadora. Imagem ilustrativa texto capital de giro.
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Os empreendedores pensam em vários detalhes para iniciar o próprio negócio, como estrutura, operação, produtos. Contudo, nem sempre se lembram de planejar o seu capital de giro.

O capital de giro é uma peça importante, auxiliando no controle financeiro e na organização do seu negócio. Por conta disso, ele não pode ser negligenciado.

Sendo assim, fizemos este conteúdo para você conhecer mais sobre o que é capital de giro, sua importância e como fazer o seu planejamento.

Entenda o que é capital de giro

Provavelmente você já ouviu falar em capital de giro, pois é um termo bem comum no empreendedorismo. Este termo se refere ao dinheiro necessário para bancar a continuidade do funcionamento da sua empresa.

Ele engloba todos os valores em caixa, depositados em contas bancárias e contas a receber. Ainda, outras obrigações pendentes que podem ser convertidas em dinheiro para quitar as despesas empresariais.

Este montante irá variar bastante de acordo com negócio, pois quanto maior a empresa, maior ele será, com o tipo de empreendimento, entre outras características.

Por fim, existem outros ativos da empresa, como carros, maquinário, estruturas, que não entram neste cálculo do capital de giro.

Por que capital de giro é importante?

Conforme falamos, o planejamento do capital de giro necessário para uma empresa é fundamental para o seu andamento.

Além disso, é uma forma de manter a saúde financeira da empresa, proporcionando que ela venda a prazo para clientes e mantenha os estoques em bom nível.

Nesse sentido, com um capital de giro adequado para o tamanho da empresa, ela não fica refém de pagamentos que podem demorar a chegar.

Da mesma forma, evita que a empresa se descapitalize, o que pode atrapalhar no pagamento de salários e fornecedores.

Vemos uma pessoa contando dinheiro (imagem ilustrativa). Texto: capital de giro.
O planejamento financeiro da empresa é uma etapa importante do seu desenvolvimento.

A importância do capital de giro está ligada ao fluxo de caixa e à gestão financeira da empresa. Basicamente, é a ele que a empresa recorre quando sua entrada de capital é menor do que a saída.

Assim, o capital de giro se torna uma espécie de reserva de onde você vai tirar recursos enquanto os pagamentos não forem feitos.

Outro ponto importante é que este capital serve para as sazonalidades pelas qual a empresa pode passar. Momentos de vendas mais baixas ou necessidade de investimentos.

Nesses casos, é preciso planejar o capital de giro para conseguir um equilíbrio e garantir recursos para arcar com as despesas, mesmo em meses de menor movimento.

Por fim, com este capital, a empresa pode lidar com eventuais problemas que não faziam parte do planejamento. Com isso, evita-se repassar um eventual desnível para fornecedores e clientes.

Como calcular o capital de giro de um negócio?

Para calcular o capital de giro necessário para a empresa é necessário avaliar diversos fatores relacionados ao negócio.

Por exemplo, as contas a receber, o estoque, o caixa e a conta corrente bancária são alguns fatores que influenciam nesse cálculo. Dessa forma, é preciso detalhar todos os recursos financeiros para delimitar o valor necessário.

Por isso, separamos um passo a passo para lhe orientar neste calculo do capital de giro de sua empresa.

Analise seu ativo circulante

Um primeiro passo para definir qual será o seu capital de giro é avaliar todo o seu ativo circulante.

Este valor corresponde às aplicações financeiras, caixa, bancos, contas a receber, dentre outros recursos que a empresa possui com certa liquidez.

O ativo circulante, como dito anteriormente, diz respeito aos direitos e bens. Mas neste caso, com maior liquidez, ou seja, que podem ser convertidos em dinheiro para a empresa a curto prazo.

Por exemplo, os ativos circulantes podem ser a conta bancária de uma empresa, duplicatas a receber de clientes, estoques de material para venda, investimentos de curto prazo, entre outros.

Vemos uma pessoa contando dinheiro e outra fazendo anotações (imagem ilustrativa). Texto: capital de giro.
As contas da empresa devem estar equilibradas para conservar sua saúde financeira.

Calcule seu passivo circulante

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Além de visualizar o ativo circulante da empresa, é necessário ter a conta do passivo circulante que irá influencia no calculo do capital de giro.

O passivo circulante corresponde às contas realizáveis dentro do exercício social da empresa, prazo este de 12 meses da demonstração do balanço patrimonial.

Também conhecido como exigível a curto prazo, inclui-se nele os empréstimos para aquisição de direitos do ativo não circulante, desde que os valores a serem pagos vençam no exercício seguinte.

Faça o AC – PC

Para delimitar o capital de giro necessário para sua empresa, faça o calculo do ativo circulante menos o passivo circulante.

Para fazer esse calculo, você deve estar atento para que as informações sobre o AC e o PC devem estar sempre detalhadas.

Da mesma forma, é preciso estar atento ao lucro da empresa para, com isso, definir o tempo de duração do recurso para sua constante reposição.

Capital de giro nas franquias

O calculo do capita de giro, como mostramos, exige do empresário muito cuidado e conhecimento de cada detalhe do negócio.

Porém, se optar por investir em uma franquia ao invés de iniciar um negócio do zero, ele não terá que fazer todo este processo de calculo. Isso porque a franqueadora indica o valor necessário.

Por conta de sua experiência em outras unidades, e por todos os estudos realizados na formatação da franquia, a franqueadora consegue definir o valor necessário para o capital de giro.

Como uma franquia é uma empresa preestabelecida, em que cada unidade é igual às outras, os detalhes de gestão também são padronizados.

Ou seja, a franqueadora já sabe os custos da unidade na qual você vai investir e os valores de capital necessário para fazer a empresa funcionar sem problemas.

Antes de falarmos um pouco sobre as vantagens de uma franquia, veja o vídeo abaixo sobre como funciona uma franquia.

Por ter um formato preestabelecido, o empreendedor investe em uma empresa estruturada e de implementação mais simples.

Além disso, conta com diversos suportes, além do relativo ao capital de giro. Por exemplo, treinamentos variados para conhecer o mercado e a operação da marca.

Da mesma forma, conta com apoio para questões de gestão e burocracia, bem como auxílio para as ações de marketing.

Na Circular de Oferta de Franquia (COF), o empreendedor fica sabendo dos custos de implementação e todos os suportes ofertados pela franqueadora.

Com tudo isso, essa é uma forma mais simples de empreender, com menores custos e uma operação mais eficiente do ponto de vista de gestão.

Quais são os tipos de capital de giro?

Existem diferentes tipos de capital de giro e é bom que o empreendedor conheça todos eles antes de iniciar seu próprio negócio.

Nesse sentido, vamos falar um pouco sobre os quatro tipos de capital de giro: capital de giro bruto, líquido, variável e permanente.

A princípio, o capital de giro bruto consiste no total dos ativos circulantes. Por outro lado, a diferença entre o passivo circulante e ativo circulante recebe o nome de capital de giro líquido.

Sobre ele falamos mais acima e é o mais comum nas empresas. Com ele, já é possível pensar o seu negócio de maneira eficiente.

Contudo, existe também o capital variável, que resulta em valores retirados quando há variação na necessidade do uso do capital de giro por alguma ocasião específica e pontual.

Dessa forma, na maioria das vezes, elas são motivadas por compras antecipadas para composição do estoque, devido a uma venda maior em algumas épocas do ano.

Por fim, o capital de giro permanente é o valor do capital que deve ficar inalterado, e que deve ser investido em ativos de alta liquidez.

É um valor que precisa ser de rápido resgate, consistindo na quantidade mínima de ativo circulante ideal para garantir que a empresa tenha condições de funcionar normalmente.

Antes de continuar, veja o nosso conteúdo com dicas sobre o que você deve saber antes de abrir uma empresa.

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Cuidados importantes com o capital de giro

Ao longo do texto, você pôde perceber a importância do capital de giro como forma de estruturar a empresa e evitar que ela tenha problemas de fluidez.

Por conta disso, é preciso alguns cuidados com este capital e tudo que o envolve, deixando sua empresa sólida e com a saúde financeira em dia.

Nesse sentido, um dos cuidados com o capital de giro é realizar o acompanhamento de perto dos valores de recebíveis. Com isso, você consegue controlar melhor as necessidades de sua empresa.

Da mesma forma, é preciso estar atento às sazonalidades do seu mercado para se precaver contra uma eventual descapitalização.

Além disso, manter controle de estoque para evitar ficar com dinheiro parado que pode demorar a entrar em circulação. Isso pode permitir um fluxo de caixa mais eficiente.

Por fim, uma dica de especialista é que não se deve usar seu capital de giro para cobrir alguma despesa, deixando de repor a mesma quantia quando entra dinheiro em caixa, pois isso pode ser o começo da sua ruína.

Vale a pena obter empréstimo para capital de giro?

O capital de giro é um valor importante para a solidez de uma empresa e fundamental para o seu bom desenvolvimento.

Contudo, caso sua empresa esteja passando por dificuldades e precise recorrer a um empréstimo para repor este capital, o que se recomenda é muita cautela.

Dependendo do problema que fez com que o capital de giro se tornasse insuficiente, pode ser uma boa opção buscar um empréstimo.

Por outro lado, esta decisão deve ser tomada levando em consideração a capacidade de a empresa gerar receita ou receber capital para dar conta de pagar o empréstimo sem ficar no vermelho.

Pequenas empresas usam esses empréstimos de curto prazo para cobrir perdas inesperadas também. Ou ainda, para fazer investimentos necessários, mas que não estavam programados.

Imagem de uma pessoa passando dinheiro para outra (imagem ilustrativa).
Um empréstimo deve ser avaliado com cuidado pelo empreendedor.

Dessa forma, antes de tomar o empréstimo, o empresário deve colocar em uma planilha seus gastos, planejar seus recebimentos e pagamentos futuros.

Assim, tendo um bom controle da situação, o empréstimo para capital de giro pode ser uma boa opção para sua empresa.

Qual a diferença entre capital social e capital de giro?

Estes dois conceitos fazem parte do aparato de uma empresa e dizem respeito às finanças do empreendimento. Contudo, seus significados são bem diferentes.

O capital social é o montante investido por cada um dos sócios, ou pelo empreendedor único, para o inicio do empreendimento.

Valores em dinheiro, imóveis, ferramentas, equipamentos, veículos etc., podem ser considerados como investimentos e devem ser contabilizados como capital social da sua empresa.

Por exemplo, três sócios fundam uma empresa, um investe R$ 50 mil, o outro o mesmo valor e o terceiro investe R$ 100 mil, o capital social será de R$ 200 mil.

Nesse sentido, os dois primeiros sócios terão direito a 25% de participação da sociedade, e o terceiro a 50%. Por outro lado, o capital de giro é um valor que faz parte da gestão da empresa.

Como mostramos, é o valor necessário para pagar as obrigações da empresa e garantir que o seu negócio siga com uma vida financeira saudável.

Depois de ver tudo que falamos sobre o capital de giro e sua importância, se você decidir por investir em uma franquia, leia o nosso conteúdo que separamos com diversas opções de franquias baratas.

Caso opte por uma marca, entre em contato com a franqueadora. Se ainda está em dúvida, receba uma consultoria gratuita com especialistas para lhe orientar na escolha da melhor franquia para você. Acesse: henriquemol.com.br.

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